vs
CF Industries（CF）とPENN Entertainment, Inc.（PENN）の財務データ比較。上の社名をクリックして会社を切り替えられます
CF Industriesの直近四半期売上が大きい（$1.9B vs $1.8B、PENN Entertainment, Inc.の約1.1倍）。CF Industriesの純利益率が高く（26.4% vs -0.2%、差は26.6%）。CF Industriesの前年同期比売上増加率が高い（22.8% vs 6.4%）。過去8四半期でCF Industriesの売上複合成長率が高い（12.8% vs 3.4%）
CFインダストリーズ・ホールディングスは米国の農業用肥料製造・販売企業です。1946年にセントラルファーマーズ肥料会社として設立され、本社はシカゴ郊外のイリノイ州ノースブルックに所在します。アンモニア、尿素、硝酸アンモニウムなどを主力製品とし、当初は地域農業供給協同組合の連合体でしたが、設立56年目に非相互化を実施し上場企業となりました。
Penn Entertainment, Inc.（旧称Penn National Gaming）は米国のエンターテイメント企業で、複合エンターテイメント施設の運営、スポーツコンテンツ提供、カジノ事業を手がけています。全米20州でHollywood Casino、Ameristar、Boomtownなどのブランドの下43施設を運営するほか、カナダのデジタルメディア企業Score Media and Gamingを所有しています。
CF vs PENN — 直接比較
損益計算書 — Q4 FY2025 vs Q1 FY2026
| 指標 | | |
|---|---|---|
| 売上 | $1.9B | $1.8B |
| 純利益 | $495.0M | $-2.8M |
| 粗利率 | 40.9% | — |
| 営業利益率 | 33.0% | 5.5% |
| 純利益率 | 26.4% | -0.2% |
| 売上前年比 | 22.8% | 6.4% |
| 純利益前年比 | 26.3% | 66.7% |
| EPS（希薄化後） | $2.56 | $-0.02 |
緑 = その指標でリード。会計年度がずれている場合は期間が異なる場合あり
8四半期 売上・利益トレンド
並べて比較する四半期履歴。決算期がずれていても暦四半期で整列
| Q1 26 | — | $1.8B | ||
| Q4 25 | $1.9B | $1.8B | ||
| Q3 25 | $1.7B | $1.7B | ||
| Q2 25 | $1.9B | $1.8B | ||
| Q1 25 | $1.7B | $1.7B | ||
| Q4 24 | $1.5B | $1.7B | ||
| Q3 24 | $1.4B | $1.6B | ||
| Q2 24 | $1.6B | $1.7B |
| Q1 26 | — | $-2.8M | ||
| Q4 25 | $495.0M | $-72.9M | ||
| Q3 25 | $460.0M | $-864.6M | ||
| Q2 25 | $492.0M | $-17.4M | ||
| Q1 25 | $351.0M | $111.8M | ||
| Q4 24 | $392.0M | $-133.3M | ||
| Q3 24 | $341.0M | $-36.7M | ||
| Q2 24 | $506.0M | $-26.8M |
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | 40.9% | — | ||
| Q3 25 | 38.1% | — | ||
| Q2 25 | 39.9% | — | ||
| Q1 25 | 34.4% | — | ||
| Q4 24 | 34.4% | — | ||
| Q3 24 | 32.4% | — | ||
| Q2 24 | 43.2% | — |
| Q1 26 | — | 5.5% | ||
| Q4 25 | 33.0% | -1.0% | ||
| Q3 25 | 35.0% | -45.2% | ||
| Q2 25 | 34.3% | 4.4% | ||
| Q1 25 | 27.4% | 2.6% | ||
| Q4 24 | 28.9% | -2.9% | ||
| Q3 24 | 26.6% | 4.1% | ||
| Q2 24 | 40.6% | 4.5% |
| Q1 26 | — | -0.2% | ||
| Q4 25 | 26.4% | -4.0% | ||
| Q3 25 | 27.7% | -50.3% | ||
| Q2 25 | 26.0% | -1.0% | ||
| Q1 25 | 21.1% | 6.7% | ||
| Q4 24 | 25.7% | -8.0% | ||
| Q3 24 | 24.9% | -2.2% | ||
| Q2 24 | 32.2% | -1.6% |
| Q1 26 | — | $-0.02 | ||
| Q4 25 | $2.56 | $-0.36 | ||
| Q3 25 | $2.19 | $-6.03 | ||
| Q2 25 | $2.37 | $-0.12 | ||
| Q1 25 | $1.85 | $0.68 | ||
| Q4 24 | $1.86 | $-0.87 | ||
| Q3 24 | $1.55 | $-0.24 | ||
| Q2 24 | $2.30 | $-0.18 |
貸借対照表と財務力
直近四半期の流動性・レバレッジ・純資産のスナップショット
| 指標 | | |
|---|---|---|
| 現金・短期投資手元流動性 | — | $708.0M |
| 総負債低いほど良い | $3.2B | — |
| 株主資本純資産 | $4.8B | — |
| 総資産 | $14.1B | — |
| 負債/資本比率低いほどレバレッジが低い | 0.66× | — |
8四半期トレンド — 暦四半期で整列
| Q1 26 | — | $708.0M | ||
| Q4 25 | — | $686.6M | ||
| Q3 25 | — | $660.1M | ||
| Q2 25 | — | $671.6M | ||
| Q1 25 | — | $591.6M | ||
| Q4 24 | — | $706.6M | ||
| Q3 24 | — | $834.0M | ||
| Q2 24 | — | $877.6M |
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | $3.2B | $2.9B | ||
| Q3 25 | $3.0B | $2.9B | ||
| Q2 25 | $3.0B | $2.8B | ||
| Q1 25 | $3.0B | $2.6B | ||
| Q4 24 | $3.0B | $2.8B | ||
| Q3 24 | $3.0B | $2.8B | ||
| Q2 24 | $3.0B | $2.8B |
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | $4.8B | $1.8B | ||
| Q3 25 | $4.8B | $2.0B | ||
| Q2 25 | $5.0B | $3.0B | ||
| Q1 25 | $4.8B | $3.0B | ||
| Q4 24 | $5.0B | $2.9B | ||
| Q3 24 | $5.2B | $3.1B | ||
| Q2 24 | $5.5B | $3.1B |
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | $14.1B | $14.3B | ||
| Q3 25 | $14.2B | $14.3B | ||
| Q2 25 | $13.8B | $15.2B | ||
| Q1 25 | $13.3B | $15.1B | ||
| Q4 24 | $13.5B | $15.3B | ||
| Q3 24 | $13.8B | $15.5B | ||
| Q2 24 | $13.8B | $15.5B |
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | 0.66× | 1.58× | ||
| Q3 25 | 0.61× | 1.46× | ||
| Q2 25 | 0.60× | 0.94× | ||
| Q1 25 | 0.62× | 0.89× | ||
| Q4 24 | 0.60× | 0.98× | ||
| Q3 24 | 0.57× | 0.91× | ||
| Q2 24 | 0.54× | 0.91× |
キャッシュフローと資本効率
再投資後に実際に生み出すキャッシュ。純利益より操作が難しい
| 指標 | | |
|---|---|---|
| 営業キャッシュフロー直近四半期 | $539.0M | — |
| フリーキャッシュフロー営業CF - 設備投資 | $313.0M | — |
| FCFマージンFCF / 売上 | 16.7% | — |
| 設備投資強度設備投資 / 売上 | 12.1% | 5.3% |
| キャッシュ転換率営業CF / 純利益 | 1.09× | — |
| 直近12ヶ月FCF直近4四半期 | $1.8B | — |
8四半期トレンド — 暦四半期で整列
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | $539.0M | $107.2M | ||
| Q3 25 | $1.1B | $180.9M | ||
| Q2 25 | $563.0M | $178.2M | ||
| Q1 25 | $586.0M | $41.9M | ||
| Q4 24 | $420.0M | $102.9M | ||
| Q3 24 | $931.0M | $174.7M | ||
| Q2 24 | $475.0M | $150.4M |
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | $313.0M | $-83.2M | ||
| Q3 25 | $717.0M | $8.2M | ||
| Q2 25 | $318.0M | $18.8M | ||
| Q1 25 | $454.0M | $-83.3M | ||
| Q4 24 | $223.0M | $-118.1M | ||
| Q3 24 | $792.0M | $42.6M | ||
| Q2 24 | $391.0M | $62.2M |
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | 16.7% | -4.6% | ||
| Q3 25 | 43.2% | 0.5% | ||
| Q2 25 | 16.8% | 1.1% | ||
| Q1 25 | 27.3% | -5.0% | ||
| Q4 24 | 14.6% | -7.1% | ||
| Q3 24 | 57.8% | 2.6% | ||
| Q2 24 | 24.9% | 3.7% |
| Q1 26 | — | 5.3% | ||
| Q4 25 | 12.1% | 10.5% | ||
| Q3 25 | 20.9% | 10.1% | ||
| Q2 25 | 13.0% | 9.0% | ||
| Q1 25 | 7.9% | 7.5% | ||
| Q4 24 | 12.9% | 13.2% | ||
| Q3 24 | 10.1% | 8.1% | ||
| Q2 24 | 5.3% | 5.3% |
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | 1.09× | — | ||
| Q3 25 | 2.31× | — | ||
| Q2 25 | 1.14× | — | ||
| Q1 25 | 1.67× | 0.37× | ||
| Q4 24 | 1.07× | — | ||
| Q3 24 | 2.73× | — | ||
| Q2 24 | 0.94× | — |
財務フロー比較
売上 → 粗利 → 営業利益 → 純利益のサンキー図
セグメント別売上内訳
CF
| Ammonia | $591.0M | 32% |
| UAN | $493.0M | 26% |
| Urea | $372.0M | 20% |
| Other | $244.0M | 13% |
| Other Products | $147.0M | 8% |
| Ammonium Nitrate Segment | $25.0M | 1% |
PENN
| Northeast segment (1) | $687.1M | 39% |
| Interactive (5) | $290.1M | 16% |
| South segment (2) | $288.3M | 16% |
| Midwest segment (4) | $282.9M | 16% |
| West segment (3) | $129.7M | 7% |
| Other | $101.0M | 6% |
