vs
エー・オー・スミス（AOS）とMasterCraft Boat Holdings, Inc.（MCFT）の財務データ比較。上の社名をクリックして会社を切り替えられます
エー・オー・スミスの直近四半期売上が大きい（$912.5M vs $71.8M、MasterCraft Boat Holdings, Inc.の約12.7倍）。エー・オー・スミスの純利益率が高く（13.7% vs 3.5%、差は10.2%）。MasterCraft Boat Holdings, Inc.の前年同期比売上増加率が高い（13.2% vs 0.0%）。エー・オー・スミスの直近四半期フリーキャッシュフローが多い（$165.5M vs $14.0M）。過去8四半期でエー・オー・スミスの売上複合成長率が高い（-3.4% vs -7.6%）
A・O・スミスコーポレーションは米国発祥の住宅用・業務用給湯器とボイラーのメーカーで、北米で最大規模の給湯器製造・販売企業です。アジア市場では水処理・浄水製品も提供しており、世界に27拠点を持ち、北米に5か所の製造施設、インド・バンガロール、中国・南京、オランダ・フェルトホーフェンにも工場を構えています。
MasterCraft Boat Holdingsはアメリカの高級高性能ボートメーカーです。1968年にテネシー州メリービルで創業され、現在の本社は同州のボノアに置かれています。同社が生産するボートは水上スキー、ウェイクボード、ウェイクサーフィンといったウォータースポーツ向けに設計され、高級スポーツボート市場で高い評価を得ています。
AOS vs MCFT — 直接比較
損益計算書 — Q4 2025 vs Q2 2026
| 指標 | | |
|---|---|---|
| 売上 | $912.5M | $71.8M |
| 純利益 | $125.4M | $2.5M |
| 粗利率 | 38.4% | 21.6% |
| 営業利益率 | 17.9% | 3.8% |
| 純利益率 | 13.7% | 3.5% |
| 売上前年比 | 0.0% | 13.2% |
| 純利益前年比 | 14.3% | -8.0% |
| EPS（希薄化後） | $0.89 | $0.16 |
緑 = その指標でリード。会計年度がずれている場合は期間が異なる場合あり
8四半期 売上・利益トレンド
並べて比較する四半期履歴。決算期がずれていても暦四半期で整列
| Q4 25 | $912.5M | $71.8M | ||
| Q3 25 | $942.5M | $69.0M | ||
| Q2 25 | $1.0B | $79.5M | ||
| Q1 25 | $963.9M | $76.0M | ||
| Q4 24 | $912.4M | $63.4M | ||
| Q3 24 | $902.6M | $65.4M | ||
| Q2 24 | $1.0B | $94.3M | ||
| Q1 24 | $978.8M | $84.0M |
| Q4 25 | $125.4M | $2.5M | ||
| Q3 25 | $132.0M | $3.6M | ||
| Q2 25 | $152.2M | $5.7M | ||
| Q1 25 | $136.6M | $3.7M | ||
| Q4 24 | $109.7M | $2.7M | ||
| Q3 24 | $120.1M | $-5.1M | ||
| Q2 24 | $156.2M | $6.2M | ||
| Q1 24 | $147.6M | $3.8M |
| Q4 25 | 38.4% | 21.6% | ||
| Q3 25 | 38.7% | 22.3% | ||
| Q2 25 | 39.3% | 23.2% | ||
| Q1 25 | 38.9% | 20.8% | ||
| Q4 24 | 37.1% | 17.2% | ||
| Q3 24 | 37.4% | 18.1% | ||
| Q2 24 | 38.7% | 23.8% | ||
| Q1 24 | 39.3% | 23.3% |
| Q4 25 | 17.9% | 3.8% | ||
| Q3 25 | 18.6% | 5.5% | ||
| Q2 25 | 20.4% | 7.5% | ||
| Q1 25 | 19.1% | 5.4% | ||
| Q4 24 | 10.1% | 0.3% | ||
| Q3 24 | 19.5% | 1.5% | ||
| Q2 24 | 21.9% | 11.2% | ||
| Q1 24 | 22.0% | 8.0% |
| Q4 25 | 13.7% | 3.5% | ||
| Q3 25 | 14.0% | 5.3% | ||
| Q2 25 | 15.0% | 7.2% | ||
| Q1 25 | 14.2% | 4.9% | ||
| Q4 24 | 12.0% | 4.3% | ||
| Q3 24 | 13.3% | -7.9% | ||
| Q2 24 | 15.2% | 6.6% | ||
| Q1 24 | 15.1% | 4.5% |
| Q4 25 | $0.89 | $0.16 | ||
| Q3 25 | $0.94 | $0.22 | ||
| Q2 25 | $1.07 | $0.34 | ||
| Q1 25 | $0.95 | $0.23 | ||
| Q4 24 | $0.75 | $0.17 | ||
| Q3 24 | $0.82 | $-0.31 | ||
| Q2 24 | $1.06 | $0.38 | ||
| Q1 24 | $1.00 | $0.22 |
貸借対照表と財務力
直近四半期の流動性・レバレッジ・純資産のスナップショット
| 指標 | | |
|---|---|---|
| 現金・短期投資手元流動性 | $193.2M | $81.4M |
| 総負債低いほど良い | $155.0M | — |
| 株主資本純資産 | $1.9B | $189.1M |
| 総資産 | $3.1B | $259.7M |
| 負債/資本比率低いほどレバレッジが低い | 0.08× | — |
8四半期トレンド — 暦四半期で整列
| Q4 25 | $193.2M | $81.4M | ||
| Q3 25 | $172.8M | $67.3M | ||
| Q2 25 | $177.9M | $79.4M | ||
| Q1 25 | $200.2M | $66.5M | ||
| Q4 24 | $276.1M | $62.9M | ||
| Q3 24 | $255.6M | $14.2M | ||
| Q2 24 | $233.3M | $86.2M | ||
| Q1 24 | $303.1M | $22.5M |
| Q4 25 | $155.0M | — | ||
| Q3 25 | — | — | ||
| Q2 25 | — | — | ||
| Q1 25 | — | — | ||
| Q4 24 | $193.2M | — | ||
| Q3 24 | — | $49.5M | ||
| Q2 24 | — | $49.3M | ||
| Q1 24 | — | $50.4M |
| Q4 25 | $1.9B | $189.1M | ||
| Q3 25 | $1.8B | $185.5M | ||
| Q2 25 | $1.8B | $183.4M | ||
| Q1 25 | $1.9B | $182.1M | ||
| Q4 24 | $1.9B | $178.3M | ||
| Q3 24 | $1.9B | $175.4M | ||
| Q2 24 | $1.9B | $183.7M | ||
| Q1 24 | $1.9B | $196.9M |
| Q4 25 | $3.1B | $259.7M | ||
| Q3 25 | $3.2B | $259.3M | ||
| Q2 25 | $3.2B | $259.9M | ||
| Q1 25 | $3.3B | $261.9M | ||
| Q4 24 | $3.2B | $250.1M | ||
| Q3 24 | $3.2B | $309.1M | ||
| Q2 24 | $3.2B | $259.9M | ||
| Q1 24 | $3.2B | $340.9M |
| Q4 25 | 0.08× | — | ||
| Q3 25 | — | — | ||
| Q2 25 | — | — | ||
| Q1 25 | — | — | ||
| Q4 24 | 0.10× | — | ||
| Q3 24 | — | 0.28× | ||
| Q2 24 | — | 0.27× | ||
| Q1 24 | — | 0.26× |
キャッシュフローと資本効率
再投資後に実際に生み出すキャッシュ。純利益より操作が難しい
| 指標 | | |
|---|---|---|
| 営業キャッシュフロー直近四半期 | $183.1M | $15.6M |
| フリーキャッシュフロー営業CF - 設備投資 | $165.5M | $14.0M |
| FCFマージンFCF / 売上 | 18.1% | 19.5% |
| 設備投資強度設備投資 / 売上 | 1.9% | 2.3% |
| キャッシュ転換率営業CF / 純利益 | 1.46× | 6.17× |
| 直近12ヶ月FCF直近4四半期 | $546.0M | $26.2M |
8四半期トレンド — 暦四半期で整列
| Q4 25 | $183.1M | $15.6M | ||
| Q3 25 | $255.4M | $-6.8M | ||
| Q2 25 | $139.6M | $20.4M | ||
| Q1 25 | $38.7M | $6.3M | ||
| Q4 24 | $221.9M | $6.4M | ||
| Q3 24 | $195.9M | $2.4M | ||
| Q2 24 | $57.4M | — | ||
| Q1 24 | $106.6M | $3.6M |
| Q4 25 | $165.5M | $14.0M | ||
| Q3 25 | $240.6M | $-9.9M | ||
| Q2 25 | $122.5M | $17.9M | ||
| Q1 25 | $17.4M | $4.3M | ||
| Q4 24 | $191.3M | $4.0M | ||
| Q3 24 | $163.4M | $199.0K | ||
| Q2 24 | $34.5M | — | ||
| Q1 24 | $84.6M | $453.0K |
| Q4 25 | 18.1% | 19.5% | ||
| Q3 25 | 25.5% | -14.4% | ||
| Q2 25 | 12.1% | 22.5% | ||
| Q1 25 | 1.8% | 5.7% | ||
| Q4 24 | 21.0% | 6.4% | ||
| Q3 24 | 18.1% | 0.3% | ||
| Q2 24 | 3.4% | — | ||
| Q1 24 | 8.6% | 0.5% |
| Q4 25 | 1.9% | 2.3% | ||
| Q3 25 | 1.6% | 4.5% | ||
| Q2 25 | 1.7% | 3.3% | ||
| Q1 25 | 2.2% | 2.6% | ||
| Q4 24 | 3.4% | 3.8% | ||
| Q3 24 | 3.6% | 3.4% | ||
| Q2 24 | 2.2% | — | ||
| Q1 24 | 2.2% | 3.8% |
| Q4 25 | 1.46× | 6.17× | ||
| Q3 25 | 1.93× | -1.88× | ||
| Q2 25 | 0.92× | 3.59× | ||
| Q1 25 | 0.28× | 1.69× | ||
| Q4 24 | 2.02× | 2.34× | ||
| Q3 24 | 1.63× | — | ||
| Q2 24 | 0.37× | — | ||
| Q1 24 | 0.72× | 0.97× |
財務フロー比較
売上 → 粗利 → 営業利益 → 純利益のサンキー図
セグメント別売上内訳
AOS
| North America Segment | $713.7M | 78% |
| Rest Of World | $158.3M | 17% |
| Other | $40.5M | 4% |
MCFT
| Boats And Trailers | $59.5M | 83% |
| Pontoon | $10.0M | 14% |
| Parts | $1.7M | 2% |
