vs
Element Solutions Inc（ESI）とロゼッタストーン（STEP）の財務データ比較。上の社名をクリックして会社を切り替えられます
Element Solutions Incの直近四半期売上が大きい（$840.0M vs $586.5M、ロゼッタストーンの約1.4倍）。Element Solutions Incの純利益率が高く（6.7% vs -21.0%、差は27.7%）。ロゼッタストーンの前年同期比売上増加率が高い（73.0% vs 41.0%）。ロゼッタストーンの直近四半期フリーキャッシュフローが多い（$26.7M vs $-74.2M）。過去8四半期でロゼッタストーンの売上複合成長率が高い（28.2% vs 17.1%）
Element Solutions Incはアメリカ合衆国に本社を置く特殊化学品製造企業で、ニューヨーク証券取引所に上場しています。高品質な特殊化学品の開発・製造を手がけ、世界各国の多様な業界の顧客に製品とソリューションを提供しています。
ロゼッタストーンは米国発の教育テクノロジー企業で、言語学習、リテラシー向上、脳トレ向けソフトウェアを開発している。特に言語学習製品の知名度が高く、2013年に複数関連企業を買収し事業領域を拡大、2021年にIXL Learningの子会社となった。
ESI vs STEP — 直接比較
売上が大きい
ESI
1.4倍大きい
$586.5M
売上成長率が高い
STEP
+32.0%の差
41.0%
純利益率が高い
ESI
純利益率が27.7%高い
-21.0%
フリーキャッシュフローが多い
STEP
FCF $100.9M多い
$-74.2M
2年売上CAGRが高い
STEP
2年複合成長率
17.1%
損益計算書 — Q1 FY2026 vs Q3 FY2026
| 指標 | | |
|---|---|---|
| 売上 | $840.0M | $586.5M |
| 純利益 | $56.0M | $-123.5M |
| 粗利率 | 38.4% | — |
| 営業利益率 | 13.3% | -33.2% |
| 純利益率 | 6.7% | -21.0% |
| 売上前年比 | 41.0% | 73.0% |
| 純利益前年比 | -43.0% | 35.7% |
| EPS（希薄化後） | $0.23 | $-1.55 |
緑 = その指標でリード。会計年度がずれている場合は期間が異なる場合あり
8四半期 売上・利益トレンド
並べて比較する四半期履歴。決算期がずれていても暦四半期で整列
売上ESISTEP
| Q1 26 | $840.0M | — | ||
| Q4 25 | $676.2M | $586.5M | ||
| Q3 25 | $656.1M | $454.2M | ||
| Q2 25 | $625.2M | $364.3M | ||
| Q1 25 | $593.7M | $377.7M | ||
| Q4 24 | $624.2M | $339.0M | ||
| Q3 24 | $645.0M | $271.7M | ||
| Q2 24 | $612.7M | $186.4M |
純利益ESISTEP
| Q1 26 | $56.0M | — | ||
| Q4 25 | $6.2M | $-123.5M | ||
| Q3 25 | $39.3M | $-366.1M | ||
| Q2 25 | $47.4M | $-38.4M | ||
| Q1 25 | $98.0M | $-18.5M | ||
| Q4 24 | $54.7M | $-192.0M | ||
| Q3 24 | $40.3M | $17.6M | ||
| Q2 24 | $93.2M | $13.3M |
粗利率ESISTEP
| Q1 26 | 38.4% | — | ||
| Q4 25 | 40.9% | — | ||
| Q3 25 | 42.2% | — | ||
| Q2 25 | 42.6% | — | ||
| Q1 25 | 42.2% | — | ||
| Q4 24 | 41.0% | — | ||
| Q3 24 | 41.5% | — | ||
| Q2 24 | 43.6% | — |
営業利益率ESISTEP
| Q1 26 | 13.3% | — | ||
| Q4 25 | 10.3% | -33.2% | ||
| Q3 25 | 15.4% | -148.8% | ||
| Q2 25 | 15.1% | -5.6% | ||
| Q1 25 | 13.0% | 2.6% | ||
| Q4 24 | 12.0% | -101.7% | ||
| Q3 24 | 14.7% | 21.3% | ||
| Q2 24 | 15.7% | 29.4% |
純利益率ESISTEP
| Q1 26 | 6.7% | — | ||
| Q4 25 | 0.9% | -21.0% | ||
| Q3 25 | 6.0% | -80.6% | ||
| Q2 25 | 7.6% | -10.5% | ||
| Q1 25 | 16.5% | -4.9% | ||
| Q4 24 | 8.8% | -56.6% | ||
| Q3 24 | 6.2% | 6.5% | ||
| Q2 24 | 15.2% | 7.2% |
EPS（希薄化後）ESISTEP
| Q1 26 | $0.23 | — | ||
| Q4 25 | $0.03 | $-1.55 | ||
| Q3 25 | $0.16 | $-4.66 | ||
| Q2 25 | $0.20 | $-0.49 | ||
| Q1 25 | $0.40 | $-0.37 | ||
| Q4 24 | $0.22 | $-2.61 | ||
| Q3 24 | $0.17 | $0.26 | ||
| Q2 24 | $0.39 | $0.20 |
貸借対照表と財務力
直近四半期の流動性・レバレッジ・純資産のスナップショット
| 指標 | | |
|---|---|---|
| 現金・短期投資手元流動性 | $177.3M | — |
| 総負債低いほど良い | — | $270.2M |
| 株主資本純資産 | $2.7B | $-378.8M |
| 総資産 | $5.7B | $5.2B |
| 負債/資本比率低いほどレバレッジが低い | — | — |
8四半期トレンド — 暦四半期で整列
現金・短期投資ESISTEP
| Q1 26 | $177.3M | — | ||
| Q4 25 | $626.5M | — | ||
| Q3 25 | $594.3M | — | ||
| Q2 25 | $529.9M | — | ||
| Q1 25 | $499.2M | — | ||
| Q4 24 | $359.4M | — | ||
| Q3 24 | $376.0M | — | ||
| Q2 24 | $309.3M | — |
総負債ESISTEP
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | $1.6B | $270.2M | ||
| Q3 25 | $1.6B | $269.9M | ||
| Q2 25 | $1.6B | $269.6M | ||
| Q1 25 | $1.6B | $269.3M | ||
| Q4 24 | $1.8B | $168.9M | ||
| Q3 24 | $1.9B | $172.3M | ||
| Q2 24 | $1.9B | $172.1M |
株主資本ESISTEP
| Q1 26 | $2.7B | — | ||
| Q4 25 | $2.7B | $-378.8M | ||
| Q3 25 | $2.7B | $-233.5M | ||
| Q2 25 | $2.6B | $153.9M | ||
| Q1 25 | $2.5B | $179.4M | ||
| Q4 24 | $2.4B | $209.8M | ||
| Q3 24 | $2.4B | $397.5M | ||
| Q2 24 | $2.4B | $366.9M |
総資産ESISTEP
| Q1 26 | $5.7B | — | ||
| Q4 25 | $5.1B | $5.2B | ||
| Q3 25 | $5.0B | $5.3B | ||
| Q2 25 | $5.0B | $4.8B | ||
| Q1 25 | $4.8B | $4.6B | ||
| Q4 24 | $4.9B | $4.3B | ||
| Q3 24 | $5.1B | $4.0B | ||
| Q2 24 | $5.0B | $3.8B |
負債/資本比率ESISTEP
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | 0.61× | — | ||
| Q3 25 | 0.61× | — | ||
| Q2 25 | 0.62× | 1.75× | ||
| Q1 25 | 0.64× | 1.50× | ||
| Q4 24 | 0.76× | 0.81× | ||
| Q3 24 | 0.78× | 0.43× | ||
| Q2 24 | 0.81× | 0.47× |
キャッシュフローと資本効率
再投資後に実際に生み出すキャッシュ。純利益より操作が難しい
| 指標 | | |
|---|---|---|
| 営業キャッシュフロー直近四半期 | — | $27.2M |
| フリーキャッシュフロー営業CF - 設備投資 | $-74.2M | $26.7M |
| FCFマージンFCF / 売上 | -8.8% | 4.6% |
| 設備投資強度設備投資 / 売上 | 3.0% | 0.1% |
| キャッシュ転換率営業CF / 純利益 | — | — |
| 直近12ヶ月FCF直近4四半期 | — | $18.6M |
8四半期トレンド — 暦四半期で整列
営業キャッシュフローESISTEP
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | — | $27.2M | ||
| Q3 25 | $100.1M | $16.2M | ||
| Q2 25 | — | $46.3M | ||
| Q1 25 | $26.0M | $-66.5M | ||
| Q4 24 | — | $27.6M | ||
| Q3 24 | $98.5M | $53.7M | ||
| Q2 24 | — | $50.2M |
フリーキャッシュフローESISTEP
| Q1 26 | $-74.2M | — | ||
| Q4 25 | — | $26.7M | ||
| Q3 25 | $83.6M | $15.9M | ||
| Q2 25 | — | $45.2M | ||
| Q1 25 | $15.0M | $-69.2M | ||
| Q4 24 | — | $27.0M | ||
| Q3 24 | $85.9M | $52.4M | ||
| Q2 24 | — | $49.6M |
FCFマージンESISTEP
| Q1 26 | -8.8% | — | ||
| Q4 25 | — | 4.6% | ||
| Q3 25 | 12.7% | 3.5% | ||
| Q2 25 | — | 12.4% | ||
| Q1 25 | 2.5% | -18.3% | ||
| Q4 24 | — | 8.0% | ||
| Q3 24 | 13.3% | 19.3% | ||
| Q2 24 | — | 26.6% |
設備投資強度ESISTEP
| Q1 26 | 3.0% | — | ||
| Q4 25 | 2.5% | 0.1% | ||
| Q3 25 | 2.5% | 0.1% | ||
| Q2 25 | 2.8% | 0.3% | ||
| Q1 25 | 1.9% | 0.7% | ||
| Q4 24 | 3.6% | 0.2% | ||
| Q3 24 | 2.0% | 0.5% | ||
| Q2 24 | 2.4% | 0.3% |
キャッシュ転換率ESISTEP
| Q1 26 | — | — | ||
| Q4 25 | — | — | ||
| Q3 25 | 2.55× | — | ||
| Q2 25 | — | — | ||
| Q1 25 | 0.27× | — | ||
| Q4 24 | — | — | ||
| Q3 24 | 2.44× | 3.05× | ||
| Q2 24 | — | 3.76× |
財務フロー比較
売上 → 粗利 → 営業利益 → 純利益のサンキー図
セグメント別売上内訳
ESI
| Electronics ex-Metals | $377.8M | 45% |
| Pass-through Metals | $255.7M | 30% |
| Other | $206.5M | 25% |
STEP
| Other | $210.1M | 36% |
| Management And Advisory Fees Net Focused Commingled Funds | $143.3M | 24% |
| Carried Interest Allocation Focused Commingled Funds | $85.1M | 15% |
| Carried Interest Allocation Separately Managed Accounts | $63.6M | 11% |
| Carried Interest Allocation Realized | $46.7M | 8% |
| Management And Advisory Fees Net Advisory And Other Services | $18.3M | 3% |
| Legacy Carried Interest Allocation Focused Commingled Funds | $10.3M | 2% |
| Income Based Incentive Fees | $6.0M | 1% |
| Management And Advisory Fees Net Fund Reimbursement Revenues | $3.1M | 1% |
